近日，安徽监管局对驻皖中央行政事业单位2025年度内部控制评价和内部控制报告编报情况开展核查评价分析，以强有力监管推动各单位加强内部控制建设、强化内部控制管理、全面提升治理效能。

　　一、夯实基础、细化方案，不断强化组织保障 

　　一是对标对表明晰工作导向。严格依据相关制度规定，理清核查政策依据、明确工作目标，组织全体人员系统研读内控规范、年度核查指南等政策内容，夯实内控核查基础。二是细化方案明确工作重点。立足驻皖中央行政事业单位行业特征，科学制定核查工作方案，细化核查范围、时间安排、操作规范与工作纪律，同步明确非现场审核、座谈访谈等多元核查方式，锁定重点核查领域。三是分析研讨统一审核标准。组织开展对审核标准的专题分析探讨，针对报表规范性、佐证材料完整性、内控评价打分客观性等统一问题判定口径，提升工作人员实操核查能力，有力保障核查工作顺利开展。 

　　二、优化分工、协同机制，统筹推进工作开展 

　　一是落实交叉复核机制。推行“专人初审、汇总复核、集体合议”工作模式，结合人员专业特长、单位类型，科学划分核查任务，初审全面筛查问题，复核校验问题逻辑，疑难问题实行集体研判合议。二是联动部门预算闭环监管。将内控核查与银行账户年检、预算执行常态化监督、部门决算核查等日常监管工作统筹开展，依托财政部统一报表系统完成非现场核查全覆盖，针对核查疑点、监管线索选取重点单位开展实地核查，避免重复工作、有效提升核查效率。三是一体化推进内控监管。对预算单位实施“一户一档”管理，将预决算、资产管理、政府采购、管理办法等日常监管核心材料全量归集，深入了解各单位内部控制管理真实水平，强化成果交叉利用，实现监管对象“底数清、情况明、轨迹准”，为精准监管提供全景式图谱。 

　　三、深入分析、建言献策，充分释放监管实效

　　一是全面汇总分析数据。系统归集梳理驻皖中央行政事业单位内控组织构建、制度建设、风险防控、流程执行等整体情况，形成完整核查分析材料，客观反映区域内控建设整体水平，为财政部研判属地内部控制建设情况提供数据支撑。二是点对点反馈内控问题。针对各预算单位报告编报不规范、内控管理执行缺位等问题分类形成问题清单，点对点反馈整改意见，指导预算单位补齐内控管理短板，完善管理制度、优化业务流程，切实把核查成果转化为提升单位内部管理水平的长效抓手。三是积极提供优化建议。结合本次核查掌握的实际情况，梳理汇总预算单位在内控报告编报中普遍存在的问题，分类梳理形成针对性意见建议，为上级完善内控管理制度、优化年度编报审核机制提供一线实践参考。